Mẫu 1040-ES: Đó là gì và Cách Nộp Thuế Ước Tính
Một người nộp thuế tự kinh doanh đang xem xét Mẫu 1040-ES của IRS và tính toán thuế ước tính theo quý.
Nếu bạn kiếm được thu nhập không bị khấu trừ thuế tự động, bạn có thể cần phải nộp thuế ước tính trong năm. Mẫu 1040-ES: Đó là gì và Cách Nộp Thuế Ước Tính là một chủ đề gây nhầm lẫn cho nhiều người nộp thuế, nhưng hiểu rõ nó có thể giúp bạn tránh được những khoản phạt đắt đỏ. IRS thiết kế Mẫu 1040-ES để giúp những người có thu nhập từ tự kinh doanh, đầu tư, cho thuê, và các loại thu nhập không phải lương có thể nộp thuế công bằng trong suốt năm, thay vì phải đối mặt với một hóa đơn lớn vào thời điểm khai thuế.
Hướng dẫn này sẽ dẫn bạn qua từng phần của quá trình. Bạn sẽ tìm hiểu ai cần nộp, cách tính số tiền bạn nợ, khi nào các khoản thanh toán đến hạn, và cách nộp chúng một cách an toàn. Tất cả thông tin đều được lấy trực tiếp từ hướng dẫn chính thức của IRS về Mẫu 1040-ES và các ấn phẩm thuế liên quan.
Hướng dẫn này dựa trên hướng dẫn chính thức của IRS về Mẫu 1040-ES và các tài nguyên giáo dục về thuế. Luôn xác minh các chi tiết với website của IRS trước khi thực hiện thanh toán.
Mục Lục
- Mẫu 1040-ES là gì?
- Ai Phải Nộp Thuế Ước Tính?
- Khi Nào Thanh Toán Thuế Ước Tính Đến Hạn?
- Tại Sao IRS Yêu Cầu Thanh Toán Thuế Ước Tính
- Cách Tính Thuế Ước Tính Của Bạn
- Cách Hoàn Thành Mẫu 1040-ES Từ A Đến Z
- Hiểu Về Phiếu Thanh Toán
- Thuế Tự Kinh Doanh Ảnh Hưởng Như Thế Nào Đến Thanh Toán Ước Tính
- Loại Thu Nhập Thường Yêu Cầu Thanh Toán Thuế Ước Tính
- Mẫu 1040-ES vs Mẫu 1040
- Hình Phạt Thiếu Nộp Thuế của IRS và Quy Tắc Cảng An Toàn
- Cách Thanh Toán Thuế Ước Tính Trực Tuyến
- Thanh Toán Bằng Séc Hoặc Hối Phiếu
- Những Sai Lầm Thường Gặp Với Mẫu 1040-ES
- Thuế Ước Tính Cho Người Làm Tự Do, Nhà Thầu và Doanh Nghiệp Nhỏ
- Câu Hỏi Thường Gặp (FAQs)
Mẫu 1040-ES là gì?
Mẫu 1040-ES là tài liệu chính thức của IRS có tiêu đề "Thuế Ước Tính Cho Cá Nhân". Nó phục vụ hai mục đích chính. Thứ nhất, nó chứa một bảng tính chi tiết giúp bạn ước tính bạn sẽ nợ bao nhiêu thuế cho năm hiện tại. Thứ hai, nó cung cấp các phiếu thanh toán mà bạn có thể sử dụng để gửi các khoản thanh toán thuế ước tính theo quý đến IRS.
Nhiều người nghĩ rằng thuế chỉ phải nộp một lần trong năm. Điều đó đúng với nhân viên có thuế bị khấu trừ từ tiền lương của họ bởi chủ lao động. Nhưng đối với bất kỳ ai có thu nhập ngoài công việc truyền thống, IRS mong đợi các khoản thanh toán trong suốt năm. Mẫu 1040-ES là công cụ giúp điều đó trở nên khả thi.
Theo hướng dẫn của IRS, hệ thống thuế của Hoa Kỳ hoạt động trên cơ sở "trả khi bạn kiếm được". Điều này có nghĩa là thuế nên được trả khi thu nhập được kiếm. Mẫu 1040-ES giúp người nộp thuế đáp ứng yêu cầu này mà không cần phải chờ đến hạn chót khai thuế hàng năm.
Bản thân mẫu bao gồm một số phần: một bảng tính thuế ước tính, một phần phiếu thanh toán, và một bản ghi các khoản thanh toán thuế ước tính. Bạn không nộp bảng tính cho IRS. Bạn giữ nó cho hồ sơ của mình. Chỉ có các phiếu thanh toán mới được gửi kèm với séc hoặc hối phiếu của bạn. Nếu bạn thanh toán bằng điện tử, bạn có thể không bao giờ cần đến các phiếu giấy.
Tải xuống Mẫu 1040-ES chính thức
Xem hướng dẫn của IRS trước khi thực hiện thanh toán thuế ước tính.
Tải xuống Mẫu 1040-ES (PDF)Ai Phải Nộp Thuế Ước Tính?
IRS thường yêu cầu thanh toán thuế ước tính từ các cá nhân dự kiến sẽ nợ ít nhất $1,000 thuế sau khi trừ đi các khoản khấu trừ và tín dụng hoàn lại. Quy tắc này áp dụng cho nhiều loại người nộp thuế.
Bạn có thể cần phải thực hiện thanh toán thuế ước tính nếu bạn rơi vào bất kỳ tình huống nào sau đây:
- Cá nhân tự kinh doanh đang điều hành doanh nghiệp hoặc hành nghề tự do của riêng mình
- Người lao động trong nền kinh tế gig kiếm tiền thông qua các nền tảng như ứng dụng chia sẻ xe, dịch vụ giao hàng, hoặc chợ trực tuyến
- Nhà thầu độc lập nhận form 1099-NEC thay vì W-2
- Nhà đầu tư có thu nhập đáng kể từ cổ tức, lãi suất hoặc lợi nhuận từ vốn
- Chủ nhà kiếm thu nhập từ cho thuê bất động sản
- Người về hưu có thu nhập từ lương hưu hoặc niên kim mà khấu trừ không đủ
- Người có nhiều nguồn thu nhập mà không phải tất cả các nguồn đều khấu trừ thuế
Nếu bạn là nhân viên và cũng có một công việc phụ, khoản khấu trừ W-2 của bạn có thể không bao phủ thuế bổ sung mà bạn nợ từ thu nhập phụ của mình. Trong trường hợp đó, bạn có thể cần điều chỉnh khoản khấu trừ W-4 của mình hoặc bắt đầu thực hiện thanh toán ước tính.
Khi Nào Thanh Toán Thuế Ước Tính Đến Hạn?
Thanh toán thuế ước tính theo lịch trình hàng quý. IRS chia năm thành bốn kỳ thanh toán, và mỗi kỳ có ngày đến hạn cụ thể. Bỏ lỡ những ngày này có thể dẫn đến hình phạt, vì vậy đánh dấu lịch của bạn là điều cần thiết.
Khi ngày đến hạn rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ liên bang, thời hạn sẽ được chuyển sang ngày làm việc tiếp theo. IRS thông báo bất kỳ điều chỉnh nào như vậy mỗi năm. Đối với năm 2026, đây là các ngày tiêu chuẩn, nhưng hãy luôn xác nhận với website của IRS khi năm tiến triển.
Tại Sao IRS Yêu Cầu Thanh Toán Thuế Ước Tính
Hệ thống "trả khi bạn kiếm được" tồn tại vì một lý do đơn giản. Chính phủ liên bang tài trợ cho các hoạt động của mình trong suốt năm, không phải bằng một khoản tiền lớn sau ngày 15 Tháng 4. Doanh thu thuế thu nhập hỗ trợ mọi thứ từ quốc phòng đến cơ sở hạ tầng đến các chương trình xã hội. Khi người nộp thuế thanh toán trong suốt năm, chính phủ duy trì dòng tiền ổn định.
Đối với nhân viên, hệ thống này hoạt động tự động thông qua khấu trừ lương. Chủ lao động khấu trừ thuế thu nhập liên bang, thuế An sinh Xã hội và thuế Medicare từ mọi phiếu lương và gửi những khoản tiền đó đến IRS. Nhân viên không bao giờ chạm vào số tiền đó. Đối với những người tự kinh doanh và những người có thu nhập không phải lương, không có hệ thống tự động nào như vậy. Thanh toán thuế ước tính lấp đầy khoảng trống đó.
Hãy nghĩ về thuế ước tính như phiên bản tự kinh doanh của khấu trừ lương. Bạn chỉ đang làm cho chính mình những gì chủ lao động sẽ làm cho bạn nếu bạn nằm trong bảng lương của họ.
Cách Tính Thuế Ước Tính Của Bạn
Việc tính toán thuế ước tính có thể gây choáng váng vào lần đầu tiên, nhưng quá trình này tuân theo một trình tự logic. IRS bao gồm một bảng tính đi kèm với Mẫu 1040-ES để hướng dẫn bạn qua từng bước.
Cộng tất cả thu nhập dự kiến từ tự kinh doanh, tiền lương, đầu tư, cho thuê và bất kỳ nguồn nào khác. Sử dụng các con số của năm trước làm cơ sở và điều chỉnh cho những thay đổi bạn dự đoán.
Khấu trừ các khoản mục như đóng góp IRA, lãi suất cho vay sinh viên, và phần có thể khấu trừ của thuế tự kinh doanh. Điều này cho bạn thu nhập tổng điều chỉnh (AGI) của bạn.
Đối với năm 2026, các khoản khấu trừ tiêu chuẩn dự kiến sẽ cao hơn một chút do lạm phát. Sử dụng số tiền phù hợp dựa trên tình trạng khai thuế của bạn. Lưu ý: IRS chưa công bố các khoản khấu trừ tiêu chuẩn chính thức cho năm 2026. Kiểm tra website của IRS để cập nhật.
Sử dụng các khung thuế của năm hiện tại để tính toán thuế thu nhập ước tính của bạn.
Thuế tự kinh doanh bao gồm An sinh Xã hội và Medicare và được tính khoảng 15.3% thu nhập ròng từ tự kinh doanh.
Xem xét bất kỳ khoản tín dụng thuế nào bạn đủ điều kiện và bất kỳ khoản khấu trừ nào từ tiền lương W-2 hoặc thanh toán lương hưu.
Nếu thu nhập của bạn dao động đáng kể trong năm, bạn có thể sử dụng phương pháp thanh toán theo thu nhập hàng năm. Phương pháp này tính toán khoản thanh toán của mỗi quý dựa trên thu nhập thực tế kiếm được trong giai đoạn cụ thể đó. Nó đòi hỏi nhiều nỗ lực hơn nhưng có thể ngăn chặn việc thanh toán quá mức trong những tháng chậm. Để biết thêm chi tiết, tham khảo Hướng dẫn Mẫu 2210.
Cách Hoàn Thành Mẫu 1040-ES Từ A Đến Z
Gói Mẫu 1040-ES bao gồm một bảng tính và bốn phiếu thanh toán. Dưới đây là cách làm việc với nó:
Bảng Tính Thuế Ước Tính
Bắt đầu với bảng tính ở trang 3 của tệp PDF Mẫu 1040-ES. Nhập thu nhập dự kiến, điều chỉnh, khấu trừ và tín dụng của bạn theo từng dòng. Bảng tính phản ánh cấu trúc của Mẫu 1040, vì vậy logic sẽ quen thuộc nếu bạn đã từng nộp tờ khai thuế trước đó.
Hãy trung thực với ước tính của bạn. Ước tính thấp thu nhập của bạn để giảm khoản thanh toán hàng quý sẽ phản tác dụng khi IRS đánh giá hình phạt thiếu nộp. Ước tính quá cao có nghĩa là bạn cho chính phủ một khoản vay không lãi suất. Hãy nhắm đến độ chính xác dựa trên những gì bạn hợp lý mong đợi.
Phiếu Thanh Toán
Khi bạn biết số tiền hàng quý của mình, hãy điền một phiếu cho mỗi kỳ thanh toán. Mỗi phiếu yêu cầu tên, địa chỉ, số An sinh Xã hội của bạn và số tiền thanh toán. Nếu bạn khai thuế chung với vợ/chồng, hãy bao gồm thông tin của cả hai vợ chồng.
Các phiếu được dán nhãn sẵn với ngày đến hạn cho mỗi quý. Sử dụng phiếu đúng cho kỳ đúng để IRS ghi có tài khoản của bạn một cách chính xác.
Hiểu Về Phiếu Thanh Toán
Mỗi phiếu trong Mẫu 1040-ES là một phiếu có thể tách rời đi kèm với khoản thanh toán của bạn. Phiếu 1 tương ứng với thời hạn tháng 4, Phiếu 2 cho tháng 6, Phiếu 3 cho tháng 9, và Phiếu 4 cho tháng 1 của năm sau.
Khi bạn gửi một phiếu kèm với séc hoặc hối phiếu, IRS sử dụng thông tin trên phiếu để áp dụng khoản thanh toán của bạn cho năm thuế và quý đúng. Viết số An sinh Xã hội và năm thuế của bạn trên séc. Đừng gửi tiền mặt qua bưu điện.
Nếu bạn thanh toán bằng điện tử thông qua IRS Direct Pay hoặc EFTPS, bạn không cần gửi các phiếu giấy. Hệ thống điện tử sẽ thu thập tất cả thông tin cần thiết một cách kỹ thuật số.
| Phiếu | Ngày Đến Hạn (2026) | Bao Gồm Thu Nhập Từ |
|---|---|---|
| Phiếu 1 | 15 Tháng 4, 2026 | 1 Tháng 1 – 31 Tháng 3, 2026 |
| Phiếu 2 | 15 Tháng 6, 2026 | 1 Tháng 4 – 31 Tháng 5, 2026 |
| Phiếu 3 | 15 Tháng 9, 2026 | 1 Tháng 6 – 31 Tháng 8, 2026 |
| Phiếu 4 | 15 Tháng 1, 2027 | 1 Tháng 9 – 31 Tháng 12, 2026 |
Thuế Tự Kinh Doanh Ảnh Hưởng Như Thế Nào Đến Thanh Toán Ước Tính
Thuế tự kinh doanh là một trong những điều bất ngờ lớn nhất đối với những freelancer mới và chủ doanh nghiệp. Khi bạn làm việc cho một chủ lao động, công ty trả một nửa thuế An sinh Xã hội và Medicare của bạn. Khi bạn làm việc cho chính mình, bạn trả cả hai nửa. Tổng số đó là khoảng 15.3% thu nhập ròng từ tự kinh doanh của bạn.
Thuế tự kinh doanh này được cộng thêm vào thuế thu nhập thường xuyên của bạn. Đối với những người trong khung thuế thu nhập 22%, tỷ lệ kết hợp có thể tiếp cận 37% hoặc hơn. Đó là lý do tại sao các tính toán thuế ước tính phải bao gồm thuế tự kinh doanh. Bỏ qua nó dẫn đến thiếu hụt đáng kể.
Bạn có thể khấu trừ một nửa thuế tự kinh doanh của mình khi tính toán thu nhập tổng điều chỉnh của mình. Khoản khấu trừ này bù đắp một phần gánh nặng, nhưng bạn vẫn cần bao gồm toàn bộ số tiền thuế tự kinh doanh trong tính toán thanh toán ước tính của mình.
Loại Thu Nhập Thường Yêu Cầu Thanh Toán Thuế Ước Tính
Một số loại thu nhập hiếm khi bị khấu trừ, khiến việc thanh toán ước tính trở nên cần thiết:
Thu Nhập Từ Tự Kinh Doanh và Làm Tự Do
Tiền kiếm được với tư cách là nhà thầu độc lập, chủ sở hữu cá nhân, hoặc freelancer được báo cáo trên Mẫu 1099-NEC. Không có thuế nào bị khấu trừ từ những khoản thanh toán này. Bạn chịu trách nhiệm cho cả thuế thu nhập và thuế tự kinh doanh đối với số tiền này.
Thu Nhập Từ Nền Kinh Tế Gig
Lái xe chia sẻ, giao hàng, các ứng dụng dựa trên nhiệm vụ, và các nền tảng bán hàng trực tuyến tạo ra thu nhập chịu thuế. Các nền tảng này có thể cấp 1099-K nếu bạn vượt quá một số ngưỡng nhất định, nhưng ngay cả khi không có form, thu nhập vẫn phải chịu thuế.
Thu Nhập Từ Đầu Tư
Cổ tức từ cổ phiếu, lãi suất từ tài khoản tiết kiệm và trái phiếu, và lợi nhuận từ vốn từ việc bán tài sản đều tạo ra nghĩa vụ thuế. Mặc dù bạn đôi khi có thể chọn khấu trừ dự phòng trên tài khoản đầu tư, hầu hết thu nhập từ đầu tư đều đến mà không bị đánh thuế.
Thu Nhập Từ Cho Thuê
Lợi nhuận từ việc cho thuê bất động sản dân cư hoặc thương mại đều phải chịu thuế. Sau khi khấu trừ các chi phí như lãi suất thế chấp, sửa chữa, và khấu hao, thu nhập cho thuê ròng sẽ được cộng vào hóa đơn thuế của bạn.
Thu Nhập Từ Công Việc Phụ
Một doanh nghiệp bán thời gian được điều hành cùng với một công việc toàn thời gian sẽ tạo ra thu nhập thường không bị khấu trừ. Ngay cả những khoản tiền nhỏ cũng có thể đẩy tổng số thuế bạn nợ vượt quá ngưỡng $1,000, đặc biệt là khi kết hợp với lương thường xuyên của bạn.
Mẫu 1040-ES vs Mẫu 1040
Mẫu 1040-ES và Mẫu 1040 phục vụ các vai trò khác nhau trong hệ thống thuế. Mẫu 1040 là tờ khai thuế hàng năm mà bạn nộp mỗi mùa xuân. Nó báo cáo thu nhập, khấu trừ và tín dụng thực tế của bạn cho năm trước và xác định hóa đơn thuế cuối cùng hoặc khoản hoàn lại của bạn.
Mẫu 1040-ES là một công cụ lập kế hoạch và thanh toán được sử dụng trong năm. Nó giúp bạn trả trước nghĩa vụ thuế dự kiến của mình để khi bạn nộp Mẫu 1040, bạn đã bao phủ hầu hết hoặc tất cả những gì bạn nợ. Hãy nghĩ về Mẫu 1040-ES như là "trong năm" và Mẫu 1040 là "sau năm".
Khi bạn nộp Mẫu 1040 hàng năm của mình, bạn báo cáo tất cả các khoản thanh toán thuế ước tính mà bạn đã thực hiện. IRS trừ các khoản thanh toán đó khỏi tổng số thuế của bạn. Nếu bạn trả quá nhiều, bạn sẽ nhận được khoản hoàn lại. Nếu bạn trả quá ít, bạn sẽ phải trả số dư, có thể kèm theo hình phạt thiếu nộp.
Hình Phạt Thiếu Nộp Thuế của IRS và Quy Tắc Cảng An Toàn
IRS áp dụng hình phạt khi người nộp thuế thiếu nộp thuế ước tính đáng kể. Hình phạt này về cơ bản là lãi suất đối với khoản tiền đáng lẽ ra phải được thanh toán sớm hơn. Nó tích lũy từ mỗi thời hạn quý bị bỏ lỡ cho đến khi số dư được thanh toán.
May mắn thay, IRS cung cấp các quy tắc cảng an toàn bảo vệ bạn khỏi hình phạt nếu bạn đáp ứng các ngưỡng thanh toán nhất định. Bạn thường tránh được hình phạt nếu:
- Bạn nợ ít hơn $1,000 thuế sau khi trừ khấu trừ và tín dụng, hoặc
- Bạn đã thanh toán ít nhất 90% thuế cho năm hiện tại, hoặc
- Bạn đã thanh toán ít nhất 100% thuế được hiển thị trên tờ khai năm trước của bạn (110% nếu thu nhập tổng điều chỉnh của năm trước của bạn vượt quá $150,000)
Quy tắc cảng an toàn dựa trên thuế của năm trước đặc biệt hữu ích cho những người có thu nhập tăng đáng kể. Bằng cách thanh toán 100% (hoặc 110%) thuế của năm trước bằng các khoản thanh toán hàng quý bằng nhau, bạn tránh được hình phạt ngay cả khi thuế năm hiện tại của bạn kết thúc cao hơn nhiều.
Cách Thanh Toán Thuế Ước Tính Trực Tuyến
IRS cung cấp một số phương thức thanh toán điện tử. Những phương thức này nhanh hơn, an toàn hơn và đáng tin cậy hơn so với việc gửi séc. Bạn nhận được xác nhận ngay lập tức về khoản thanh toán của mình, điều này loại bỏ lo lắng về thư bị thất lạc hoặc xử lý chậm trễ.
IRS Direct Pay
IRS Direct Pay là lựa chọn đơn giản nhất cho hầu hết các cá nhân. Bạn truy cập website của IRS, nhập thông tin thuế của mình và ủy quyền chuyển khoản từ tài khoản ngân hàng của bạn. Không có phí, và bạn có thể lên lịch thanh toán trước. Bạn không cần tạo tài khoản. Truy cập IRS Direct Pay để bắt đầu.
Hệ Thống Thanh Toán Thuế Liên Bang Điện Tử (EFTPS)
EFTPS là một hệ thống mạnh mẽ hơn được thiết kế cho những người sử dụng thường xuyên và doanh nghiệp. Nó yêu cầu đăng ký và xác minh danh tính, điều này mất khoảng một tuần qua bưu điện. Sau khi đăng ký, bạn có thể lên lịch tất cả bốn khoản thanh toán hàng quý cùng một lúc, xem lịch sử thanh toán của mình và quản lý tất cả các khoản thanh toán thuế liên bang của mình tại một nơi. Tìm hiểu thêm tại EFTPS.gov.
Ứng Dụng Di Động IRS2Go
Ứng dụng IRS2Go cho phép bạn thanh toán từ điện thoại của mình. Nó kết nối với IRS Direct Pay và hỗ trợ thanh toán bằng thẻ ghi nợ thông qua bộ xử lý bên thứ ba được phê duyệt. Tải xuống từ cửa hàng ứng dụng của thiết bị của bạn.
Thanh Toán Bằng Thẻ Tín Dụng Hoặc Thẻ Ghi Nợ
IRS cũng chấp nhận thanh toán bằng thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ thông qua các bộ xử lý bên thứ ba được phê duyệt. Tuy nhiên, các bộ xử lý này tính phí tiện ích, thường khoảng 1.87% đến 1.98% số tiền thanh toán. Hãy cân nhắc xem sự tiện lợi có xứng đáng với chi phí bổ sung hay không.
Thanh Toán Bằng Séc Hoặc Hối Phiếu
Nếu bạn thích thanh toán bằng bưu điện, hãy sử dụng các phiếu thanh toán đi kèm với Mẫu 1040-ES. Điền vào phiếu đúng cho quý, đính kèm séc hoặc hối phiếu của bạn thanh toán cho "United States Treasury," và gửi nó đến địa chỉ được liệt kê trong hướng dẫn của Mẫu 1040-ES.
Viết số An sinh Xã hội, năm thuế và "Form 1040-ES" trên dòng ghi chú của séc của bạn. Điều này giúp IRS áp dụng khoản thanh toán của bạn chính xác nếu phiếu bị tách khỏi khoản thanh toán. Đừng ghim séc vào phiếu. Sử dụng kẹp giấy hoặc đặt cả hai vào phong bì lỏng lẻo.
Gửi khoản thanh toán của bạn ít nhất vài ngày trước thời hạn. IRS coi một khoản thanh toán là đúng hạn nếu nó có dấu bưu điện vào hoặc trước ngày đến hạn, nhưng cho thêm thời gian sẽ giảm bớt căng thẳng và rủi ro trễ bưu điện.
Những Sai Lầm Thường Gặp Với Mẫu 1040-ES
Ngay cả những người nộp thuế cẩn thận cũng mắc lỗi với thuế ước tính. Dưới đây là những sai lầm phổ biến nhất và cách tránh chúng:
Quên Bao Gồm Thuế Tự Kinh Doanh
Nhiều freelancer lần đầu tiên chỉ tính thuế thu nhập của họ và quên mất 15.3% thuế tự kinh doanh. Điều này có thể gây thiếu hụt hàng ngàn đô la. Luôn thêm thuế tự kinh doanh vào tính toán thanh toán ước tính của bạn.
Bỏ Lỡ Thời Hạn Thanh Toán Hàng Quý
Cuộc sống bận rộn, và một thời hạn quý có thể trôi qua. Đặt lời nhắc trên lịch của bạn cho tất cả bốn ngày vào đầu năm. Hãy cân nhắc việc lên lịch tất cả các khoản thanh toán trước thông qua EFTPS.
Sử Dụng Phiếu Sai Hoặc Kỳ Thanh Toán Sai
Gửi Phiếu 2 cho khoản thanh toán quý đầu tiên gây nhầm lẫn trong tài khoản IRS của bạn. Luôn khớp số phiếu với kỳ thanh toán đúng.
Ước Tính Thu Nhập Quá Thấp
Một ước tính hợp lý là tốt. Một ước tính cố tình thấp để giảm khoản thanh toán sẽ kích hoạt hình phạt. Sử dụng thu nhập của năm trước làm điểm xuất phát và điều chỉnh cho những thay đổi đã biết.
Không Giữ Hồ Sơ Của Các Khoản Thanh Toán
Lưu mọi số xác nhận, sao kê ngân hàng và biên nhận thanh toán. Khi bạn nộp tờ khai hàng năm, bạn cần báo cáo tổng số chính xác các khoản thanh toán ước tính của mình. Bỏ sót một khoản thanh toán trong hồ sơ của bạn có nghĩa là bỏ sót tiền trong tờ khai của bạn.
Thuế Ước Tính Cho Người Làm Tự Do, Nhà Thầu và Doanh Nghiệp Nhỏ
Người làm tự do và nhà thầu độc lập phải đối mặt với một thách thức độc đáo. Thu nhập của họ thường dao động từ tháng này sang tháng khác, khiến việc dự đoán thu nhập hàng năm trở nên khó khăn. Một cách tiếp cận là để dành một tỷ lệ phần trăm cố định từ mọi khoản thanh toán nhận được, chẳng hạn như 25% đến 30%, vào một tài khoản tiết kiệm riêng. Sau đó, sử dụng các quỹ đó để chi trả cho các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý.
Đối với chủ doanh nghiệp nhỏ hoạt động dưới hình thức chủ sở hữu cá nhân, công ty TNHH một thành viên, hoặc công ty hợp danh, thuế ước tính bao gồm cả thuế thu nhập và thuế tự kinh doanh. Nếu doanh nghiệp của bạn có nhân viên, bạn cũng có nghĩa vụ nộp thuế lương riêng. Thuế ước tính dành cho nghĩa vụ thuế cá nhân của bạn, không phải thuế lương của doanh nghiệp.
Nếu doanh nghiệp của bạn được cấu trúc dưới hình thức công ty S và bạn trả lương cho chính mình, khoản khấu trừ lương của bạn có thể bao phủ hầu hết nghĩa vụ thuế của bạn. Nhưng bất kỳ khoản phân phối lợi nhuận bổ sung nào vẫn sẽ chảy vào tờ khai cá nhân của bạn và có thể yêu cầu thanh toán ước tính.
Một số freelancer sử dụng máy tính lương sau thuế để hiểu lương ròng của họ sẽ là bao nhiêu nếu họ là nhân viên và sau đó đảo ngược kỹ thuật số nhu cầu thuế ước tính của họ. Điều này giúp xây dựng trực giác về việc để dành bao nhiêu từ mỗi khoản thanh toán của khách hàng. Bạn cũng có thể khám phá các công cụ miễn phí tại freeaiden.com để được hỗ trợ thêm trong việc lập kế hoạch.
Mẫu 1040-ES: Đó là gì và Cách Nộp Thuế Ước Tính – Câu Hỏi Thường Gặp (FAQs)
Quản Lý Các Khoản Thanh Toán Thuế Ước Tính Của Bạn Với Sự Tự Tin
Thanh toán thuế ước tính không cần phải căng thẳng. Với sự hiểu biết rõ ràng về Mẫu 1040-ES và hệ thống thanh toán hàng quý, bạn có thể đi trước nghĩa vụ thuế của mình và tránh những bất ngờ. Chìa khóa là xây dựng một thói quen đơn giản.
Đánh dấu bốn thời hạn thanh toán trên lịch của bạn vào đầu mỗi năm. Để dành một tỷ lệ phần trăm từ mọi khoản thanh toán thu nhập tự kinh doanh hoặc không phải lương mà bạn nhận được vào một tài khoản tiết kiệm thuế chuyên dụng. Khi thời hạn hàng quý đến gần, bạn sẽ có sẵn quỹ. Sử dụng IRS Direct Pay hoặc EFTPS để gửi khoản thanh toán của bạn trong vài phút và lưu giữ xác nhận cho hồ sơ của mình.
Nếu thu nhập của bạn không thể đoán trước, hãy kiểm tra bảng tính thuế ước tính của bạn vào giữa năm. Điều chỉnh các khoản thanh toán còn lại của bạn tăng hoặc giảm dựa trên việc năm đó diễn ra như thế nào. Phương pháp thu nhập hàng năm có sẵn nếu bạn cần khớp các khoản thanh toán chính xác hơn với dòng tiền của mình.
Hãy nhớ rằng thuế ước tính không phải là một loại thuế bổ sung. Chúng chỉ đơn giản là phương thức thanh toán cho những gì bạn nợ đối với thu nhập mà không có chủ lao động khấu trừ cho bạn. Mỗi đô la bạn thanh toán thông qua thuế ước tính sẽ giảm bớt số dư nợ của bạn khi nộp tờ khai hàng năm. Càng ước tính chính xác, trải nghiệm khai thuế của bạn sẽ càng suôn sẻ.