फॉर्म 1040 क्या है

फॉर्म 1040 व्यक्तियों के लिए संघीय आयकर रिटर्न का मानक फॉर्म है। यह वह जगह है जहाँ आप सभी करयोग्य आय — वेतन, ब्याज, लाभांश, व्यवसायिक लाभ, और पूंजीगत लाभ — की रिपोर्ट करते हैं और उस कर की गणना करते हैं जो आप देय हैं या रिफंड जो आप उम्मीद कर सकते हैं। अधिकांश कर क्रेडिट और कटौतियाँ, जैसे मानक कटौती, बाल कर क्रेडिट, और शिक्षा क्रेडिट, सीधे इस फॉर्म पर दावे किए जाते हैं।

इस्तेमाल करने वाले

कोई भी अमेरिकी नागरिक या निवासी विदेशी जिसकी आय फाइलिंग थ्रेशोल्ड से ऊपर है, फॉर्म 1040 का उपयोग करता है। भले ही आपकी आय थ्रेशोल्ड से नीचे है, आप रिफंडेबल क्रेडिट का दावा करने या कर रिफंड प्राप्त करने के लिए फाइल करना चाह सकते हैं।

महत्व

1040 व्यक्तिगत कर अनुपालन की नींव है। यहां गलतियाँ IRS नोटिस, देरी से रिफंड, या यहां तक कि ऑडिट का कारण बन सकती हैं। IRS मार्गदर्शन के अनुसार, सही फाइलिंग स्थिति का उपयोग करना और सभी आय को सटीक रूप से रिपोर्ट करना दो सबसे बड़े कारक हैं जो एक परेशानी मुक्त रिटर्न सुनिश्चित करते हैं।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

आमतौर पर 15 अप्रैल। 2026 कर वर्ष के लिए, दाखिल करने की अंतिम तिथि 15 अप्रैल, 2027 है (जब तक IRS घोषणा द्वारा विस्तारित नहीं किया जाता)। इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग को दृढ़ता से प्रोत्साहित किया जाता है; यदि आप ई-फाइल करते हैं और डायरेक्ट डिपॉजिट चुनते हैं तो अधिकांश रिफंड 21 दिनों के भीतर जारी किए जाते हैं।

आम गलतियाँ

• हस्ताक्षर करना भूल जाना (यदि पेपर-फाइलिंग)।
• आय या कटौती कुल में गणितीय त्रुटियाँ।
• गलत सोशल सिक्योरिटी नंबर दर्ज करना।
• गलत फाइलिंग स्थिति चुनना।

अंतिम रूप देने से पहले, अपने W-2 के खिलाफ अपने वर्ष-टू-डेट कटौती की पुष्टि करने के लिए वेतन कैलकुलेटर का उपयोग करने पर विचार करें। यह सरल जांच अक्सर शुरुआती विसंगतियों को पकड़ लेती है।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म 1040 (PDF)

चरण-दर-चरण मार्गदर्शन के लिए, हमारे पूर्ण फॉर्म 1040 गाइड देखें।

फॉर्म 1040-SR क्या है

फॉर्म 1040-SR 65 वर्ष और उससे अधिक आयु के करदाताओं के लिए डिज़ाइन किया गया 1040 का एक संस्करण है। इसमें बड़े प्रिंट, फॉर्म पर ही एक मानक कटौती चार्ट, और एक सरलीकृत लेआउट है जो अभी भी नियमित 1040 की तरह सभी आय, कटौतियों, और क्रेडिट को कवर करता है।

इस्तेमाल करने वाले

आप फॉर्म 1040-SR का उपयोग कर सकते हैं यदि कर वर्ष के अंत तक आप 65 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं। कोई आय सीमा नहीं है; वरिष्ठ करदाता किसी भी आय स्तर के साथ, जिनमें सेवानिवृत्ति वितरण, सोशल सिक्योरिटी लाभ, और निवेश आय शामिल हैं, पात्र हैं। संयुक्त रिटर्न के लिए, दोनों पति-पत्नी को 65 वर्ष या उससे अधिक उम्र का होना चाहिए फॉर्म 1040-SR का उपयोग करने के लिए।

महत्व

पठनीयता में सुधार डेटा प्रविष्टि त्रुटियों को कम करता है। इसके अलावा, फॉर्म में वरिष्ठ नागरिकों के लिए अतिरिक्त मानक कटौती के लिए एक त्वरित संदर्भ शामिल है, जो करयोग्य आय को काफी कम कर सकता है।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

फॉर्म 1040 के समान: 15 अप्रैल, 2027। वरिष्ठ नागरिक 1040-SR को उतनी ही आसानी से ई-फाइल कर सकते हैं जितनी आसानी से मानक 1040 को।

आम गलतियाँ

• यदि उम्र अधिक है तो 1040-SR का उपयोग करना अनिवार्य समझना; यह वैकल्पिक है।
• वरिष्ठ नागरिकों के लिए उच्च मानक कटौती चूक जाना।
• सेवानिवृत्ति खाते की आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) के साथ समन्वय नहीं करना।

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विस्तृत जानकारी के लिए, हमारे पूर्ण फॉर्म 1040-SR गाइड पढ़ें।

फॉर्म 1040-NR क्या है

फॉर्म 1040-NR उन व्यक्तियों के लिए कर रिटर्न है जो कर उद्देश्यों के लिए न तो अमेरिकी नागरिक हैं और न ही निवासी विदेशी, लेकिन उनके पास अमेरिका से आय है। यह उन गैर-निवासी विदेशियों पर लागू होता है जो अमेरिका में व्यापार या व्यवसाय में संलग्न हैं, या जिनके पास अमेरिकी निवेश से आय है जो कटौती के अधीन है।

इस्तेमाल करने वाले

गैर-निवासी विदेशी छात्र, विद्वान, अस्थायी कर्मचारी, और विदेशी निवेशक जो संयुक्त आय या निश्चित, निर्धारित, वार्षिक, या आवधिक (FDAP) आय प्राप्त करते हैं।

महत्व

गैर-निवासी विदेशियों पर अलग तरह से कर लगाया जाता है: वे आमतौर पर मानक कटौती का दावा नहीं कर सकते और वे जो क्रेडिट ले सकते हैं उनमें सीमित हैं। सही फॉर्म दाखिल करना डबल टैक्सेशन से बचाता है और यह सुनिश्चित करता है कि संधि लाभ को सही ढंग से लागू किया जाता है।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

आमतौर पर 15 अप्रैल, 2027, यदि आपके पास कटौती के अधीन वेतन थे। यदि आपको वेतन प्राप्त नहीं हुआ, तो अंतिम तिथि 15 जून, 2027 है। हालांकि, यदि आपके पास अमेरिकी व्यापार या व्यवसाय आय है, तो अंतिम तिथि 15 अप्रैल, 2027 बनी रहती है।

आम गलतियाँ

• मानक 1040 के बजाय 1040-NR का उपयोग नहीं करना।
• मानक कटौती का दावा करना (केवल कुछ छात्रों और भारत के व्यवसाय प्रशिक्षुओं के लिए अनुमति है)।
• विदेशी पता या ITIN विवरण छोड़ना।

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पूर्ण मार्गदर्शन के लिए, हमारे पूर्ण फॉर्म 1040-NR गाइड पर जाएं।

फॉर्म 1040-X क्या है

फॉर्म 1040-X का उपयोग पहले दाखिल किए गए फॉर्म 1040, 1040-SR, या 1040-NR में त्रुटियों या चूक को सुधारने के लिए किया जाता है। आप एक रिटर्न को संशोधित कर सकते हैं ताकि कोई छूट का दावा किया जा सके, अतिरिक्त आय रिपोर्ट की जा सके, अपनी फाइलिंग स्थिति बदल सकें, या आश्रितों को सुधार सकें। 2026 के अनुसार, 2019 और उसके बाद के कर वर्षों के लिए संशोधित रिटर्न को ई-फाइल किया जा सकता है।

इस्तेमाल करने वाले

कोई भी व्यक्तिगत करदाता जो अपने मूल रिटर्न को IRS द्वारा स्वीकार किए जाने के बाद कोई गलती पाता है।

महत्व

एक संशोधित रिटर्न आपकी रिफंड बढ़ा सकता है या आप पर देय राशि को कम कर सकता है। हालांकि, इसे कानून की सीमा के भीतर दाखिल करना चाहिए: आमतौर पर मूल रिटर्न दाखिल करने की तिथि से 3 वर्ष के भीतर, या कर भुगतान की तिथि से 2 वर्ष के भीतर, जो भी बाद में हो।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

कोई एकल अंतिम तिथि नहीं है, लेकिन रिफंड का दावा करने के लिए, 1040-X को 3 वर्ष/2 वर्ष की विंडो के भीतर जमा करना चाहिए।

आम गलतियाँ

• परिवर्तनों के समर्थन के लिए अनुलग्नक संलग्न करना भूल जाना।
• भाग III में परिवर्तन के कारण की व्याख्या नहीं करना।
• ऐसी गणितीय त्रुटि के लिए फॉर्म 1040-X दाखिल करना जिसे IRS स्वचालित रूप से सुधार देगा।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म 1040-X (PDF)

संशोधन मदद के लिए चरण-दर-चरण, हमारे पूर्ण फॉर्म 1040-X गाइड देखें।

फॉर्म 1040-ES क्या है

फॉर्म 1040-ES एक कर रिटर्न नहीं है, बल्कि एक भुगतान वाउचर है। इसका उपयोग उन व्यक्तियों द्वारा किया जाता है जो अपनी कटौती से परे कम से कम \$1,000 कर का भुगतान करने की उम्मीद करते हैं, ताकि IRS को तिमाही अनुमानित भुगतान भेज सकें। फॉर्म में देय राशि की गणना करने के लिए एक वर्कशीट शामिल है।

इस्तेमाल करने वाले

स्व-रोजगार वाले व्यक्ति, स्वतंत्र ठेकेदार, गिग वर्कर, निवेशक, और महत्वपूर्ण अकटौती आय वाले सेवानिवृत्त लोग (जैसे ब्याज या किराया आय) को अक्सर अनुमानित कर का भुगतान करना पड़ता है।

महत्व

समय पर अनुमानित कर का भुगतान करने से कम भुगतान के दंड से बचा जाता है। IRS पे-एज़-यू-गो अनुपालन की आवश्यकता रखता है, और तिमाही वाउचर उन लोगों के लिए तंत्र हैं जिनके पास पर्याप्त नियोक्ता कटौती नहीं है। IRS डायरेक्ट पे या इलेक्ट्रॉनिक फेडरल टैक्स पेमेंट सिस्टम (EFTPS) का उपयोग करने की सलाह देता है ताकि वाउचर मेल करने की आवश्यकता समाप्त हो सके।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

2026 कर वर्ष के लिए चार due तिथियाँ हैं: 15 अप्रैल, 2026; 15 जून, 2026; 15 सितंबर, 2026; और 15 जनवरी, 2027। यदि कोई तिथि सप्ताहांत या छुट्टी पर पड़ती है, तो वह अगले कार्य दिवस पर स्थानांतरित हो जाती है।

आम गलतियाँ

• एक तिमाही भुगतान चूकना और दंड का सामना करना।
• आय का अनुमान कम लगाना, जिससे अप्रैल में बड़ा बकाया राशि हो।
• इलेक्ट्रॉनिक भुगतान विकल्पों (डायरेक्ट पे, EFTPS) का उपयोग नहीं करना जो वाउचर मेल करने की आवश्यकता को समाप्त करते हैं।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म 1040-ES (PDF)

सीखें कि कैसे सही ढंग से गणना और भुगतान करें, हमारे पूर्ण फॉर्म 1040-ES गाइड में।

फॉर्म 4868 क्या है

फॉर्म 4868 आपको अपने व्यक्तिगत आयकर रिटर्न दाखिल करने के लिए स्वचालित छह महीने का विस्तार देता है। महत्वपूर्ण: यह फाइल करने का विस्तार है, भुगतान करने का नहीं। आपको मूल अंतिम तिथि तक किसी भी देय कर का अनुमान लगाना और भुगतान करना होगा ताकि ब्याज और दंड से बचा जा सके। विदेश में करदाता स्वचालित रूप से दो महीने का विस्तार (15 जून, 2027 तक) प्राप्त करते हैं और फॉर्म 4868 दाखिल कर सकते हैं ताकि अतिरिक्त चार महीने (15 अक्टूबर, 2027 तक) का विस्तार प्राप्त हो सके।

इस्तेमाल करने वाले

कोई भी करदाता जो दस्तावेज़ इकट्ठा करने या अपने रिटर्न को पूरा करने के लिए अतिरिक्त समय चाहता है। यह सभी फाइलर्स के लिए उपलब्ध है, जिसमें विदेश में रहने वाले लोग भी शामिल हैं (जो अतिरिक्त स्वचालित विस्तार के लिए पात्र हो सकते हैं)।

महत्व

एक विस्तार देरी से फाइलिंग के दंड से बचाता है, जो अदत्त कर पर प्रति माह 5% (अधिकतम 25%) हो सकता है। देरी से भुगतान के दंड के साथ मिलकर, जो प्रति माह 0.5% (अधिकतम 25%) है, अंतिम तिथि चूकने की लागत जल्दी बढ़ जाती है।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

आपके रिटर्न की मूल due तिथि (आमतौर पर 15 अप्रैल, 2027) तक दाखिल किया जाना चाहिए। विस्तार फाइलिंग की अंतिम तिथि को 15 अक्टूबर, 2027 तक बढ़ा देता है।

आम गलतियाँ

• सोचना कि विस्तार अधिक भुगतान समय देता है — ऐसा नहीं है।
• यदि आप कर देय हैं तो फॉर्म 4868 के साथ भुगतान नहीं भेजना।
• 15 अक्टूबर, 2027 की विस्तारित अंतिम तिथि चूकना।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म 4868 (PDF)

पूर्ण निर्देशों के लिए, हमारे IRS फॉर्म 4868 गाइड या हमारे फॉर्म 4868 कैसे दाखिल करें लेख पर जाएं।

फॉर्म W-4 क्या है

फॉर्म W-4 आपके नियोक्ता को बताता है कि आपके वेतन से कितना संघीय आयकर काटना है। 2026 संस्करण आश्रितों, अन्य आय, कटौतियों, और किसी अतिरिक्त कटौती के लिए डॉलर राशि का उपयोग करना जारी रखता है, 2020 में पुन: डिज़ाइन के बाद भत्तों को समाप्त कर दिया गया था।

इस्तेमाल करने वाले

हर नया कर्मचारी W-4 भरता है। आपको अपने W-4 को बड़े जीवन बदलावों (शादी, तलाक, बच्चे का जन्म, या दूसरा काम) के बाद भी अपडेट करना चाहिए ताकि कम या अधिक कटौती से बचा जा सके।

महत्व

एक असटीक W-4 बड़े कर बिल या अपेक्षित रिफंड से कम राशि का कारण बन सकता है। यह पूरे वर्ष आपके टेक-होम पे को सीधे प्रभावित करता है।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

कोई IRS अंतिम तिथि नहीं; जब भी आपकी कर स्थिति बदलती है, अपने नियोक्ता को जमा करें।

आम गलतियाँ

• अयोग्य होने पर छूट का दावा करना।
• पति या पत्नी की आय का हिसाब नहीं रखना।
• साइड गिग शुरू होने के बाद अपडेट नहीं करना।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म W-4 (PDF)

इसको भरने में मदद के लिए, हमारे पूर्ण W-4 गाइड देखें।

फॉर्म W-2 क्या है

फॉर्म W-2 वह वार्षिक विवरण है जो नियोक्ताओं को कर्मचारियों को प्रदान करना चाहिए, जो भुगतान किए गए कुल वेतन और संघीय आयकर, सोशल सिक्योरिटी, और मेडिकेयर के लिए काटे गए राशि की रिपोर्ट करता है। कर्मचारी इस फॉर्म पर दी गई जानकारी का उपयोग अपने 1040 को पूरा करने के लिए करते हैं। नियोक्ताओं को 250 या अधिक फॉर्म दाखिल करने पर ई-फाइल करना चाहिए।

इस्तेमाल करने वाले

सभी कर्मचारी जिन्होंने वेतन, टिप, या अन्य मुआवजा प्राप्त की है। नियोक्ताओं को कर्मचारियों को 15 जनवरी, 2027 तक प्रतियाँ प्रदान करनी चाहिए और सोशल सिक्योरिटी प्रशासन को दाखिल करना चाहिए।

महत्व

यह आपकी आय और कटौती का आधिकारिक रिकॉर्ड है। आपके W-2 और IRS कॉपी के बीच विसंगति एक नोटिस ट्रिगर करेगी। हमेशा अपने वर्ष के अंतिम वेतन पर्ची की तुलना अपने W-2 से करें।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

नियोक्ता को कर्मचारी को प्रदान करने की अंतिम तिथि: 15 जनवरी, 2027 (पोस्टमार्क या इलेक्ट्रॉनिक रूप से उपलब्ध)।

आम गलतियाँ

• W-2 खोना और फाइल करने से पहले रिप्लेसमेंट का अनुरोध नहीं करना।
• 1040 पर गलत बॉक्स से राशि दर्ज करना।
• फॉर्म पर गलत सोशल सिक्योरिटी नंबर नोटिस नहीं करना।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म W-2 (PDF नमूना)

प्रत्येक बॉक्स के विस्तृत टूर के लिए, हमारे पूर्ण फॉर्म W-2 गाइड पर जाएं।

फॉर्म W-9 क्या है

फॉर्म W-9 को कर्मचारी द्वारा IRS को दाखिल नहीं किया जाता है। इसके बजाय, आप इसे उन व्यवसायों या भुगतानकर्ताओं को प्रदान करते हैं जिन्हें 1099-NEC या 1099-MISC जैसे सूचना रिटर्न पर आपको भुगतान की रिपोर्ट करने के लिए आपकी करदाता पहचान संख्या (TIN) की आवश्यकता होती है। यदि आप एक सही W-9 प्रदान करने में असमर्थ हैं, तो भुगतानकर्ता को आपकी भुगतान पर बैकअप कटौती (वर्तमान में 24%) लागू करनी पड़ सकती है।

इस्तेमाल करने वाले

स्वतंत्र ठेकेदार, फ्रीलांसर, और अन्य स्व-रोजगार वाले व्यक्ति क्लाइंट को गैर-कर्मचारी मुआवजा प्राप्त करने से पहले W-9 प्रदान करते हैं। कुछ वित्तीय खातों के लिए TIN प्रमाणित करने के लिए भी उपयोग किया जाता है।

महत्व

अपने W-9 को अपडेट रखने से सटीक आय रिपोर्टिंग सुनिश्चित होती है और बैकअप कटौती से बचा जाता है। बैकअप कटौती लागू होती है यदि आप एक सही TIN प्रदान करने में असमर्थ हैं या IRS भुगतानकर्ता को सूचित करता है कि आपका TIN उनके रिकॉर्ड से मेल नहीं खाता।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

कोई IRS अंतिम तिथि नहीं। इसे नए क्लाइंट से भुगतान प्राप्त शुरू करने से पहले या उस समय प्रदान करें।

आम गलतियाँ

• गलत TIN या व्यवसाय नाम प्रदान करना।
• फॉर्म के पुराने संस्करण पर हस्ताक्षर करना।
• व्यवसाय इकाई प्रकार बदलने (एकमात्र स्वामी से LLC जो S-corp के रूप में कर देता है) पर अपडेट नहीं करना।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म W-9 (PDF)

फॉर्म 4506-T क्या है

फॉर्म 4506-T का उपयोग पहले दाखिल किए गए कर रिटर्न के मुफ्त ट्रांसक्रिप्ट या सारांश का अनुरोध करने के लिए किया जाता है। आप कर रिटर्न ट्रांसक्रिप्ट (लाइन-बाय-लाइन डेटा), कर खाता ट्रांसक्रिप्ट (भुगतान, दंड, समायोजन दिखाता है), या वेतन और आय ट्रांसक्रिप्ट (W-2s, 1099s) प्राप्त कर सकते हैं।

इस्तेमाल करने वाले

ऐसे करदाता जो ऋण आवेदनों, वित्तीय सहायता के लिए आय सत्यापित करने, या IRS नोटिस का जवाब देने के लिए पिछले कर जानकारी चाहिए। यदि आपने अपने पुराने रिटर्न की प्रतियाँ खो दी है तो भी यह उपयोगी है।

महत्व

ट्रांसक्रिप्ट अक्सर ऋणदाताओं और विश्वविद्यालयों द्वारा आधिकारिक आय सत्यापन के रूप में स्वीकार किए जाते हैं। यह फॉर्म IRS रिकॉर्ड से गुम 1099 या W-2 डेटा प्राप्त करने का सबसे तेज़ तरीका भी है।

दाखिल करने की अंतिम तिथि

कोई अंतिम तिथि नहीं; आप कभी भी ट्रांसक्रिप्ट का अनुरोध कर सकते हैं। मेल द्वारा डिलीवरी में आमतौर पर 5 से 10 कार्य दिवस लगते हैं। आप IRS Get Transcript टूल के माध्यम से तुरंत ऑनलाइन ट्रांसक्रिप्ट का अनुरोध भी कर सकते हैं।

आम गलतियाँ

• अपनी आवश्यकता के लिए गलत ट्रांसक्रिप्ट प्रकार का उपयोग करना (उदाहरण के लिए, कर रिटर्न ट्रांसक्रिप्ट बनाम कर खाता ट्रांसक्रिप्ट)।
• फॉर्म को मेल करने पर जब आप IRS Get Transcript टूल के माध्यम से तुरंत ऑनलाइन ट्रांसक्रिप्ट प्राप्त कर सकते हैं।
• सही कर वर्ष निर्दिष्ट नहीं करना।

IRS से डाउनलोड करें: फॉर्म 4506-T (PDF)

अपने रिकॉर्ड तेजी से प्राप्त करने के लिए पूर्ण टिप्स के लिए, हमारे पूर्ण फॉर्म 4506-T गाइड पढ़ें।